개인연금 똑똑하게 준비해서 연말정산 때 혜택 받자

개인연금의 세제혜택에 대해 알고 계십니까?

2023년도에 놓쳤던 연말정산에서의 연금혜택을 놓쳤다면, 2024년 누락되지 않도록 챙겨보시기 추천드립니다.

 

 

우리나라의 노후를 보장하는 연금구조에는 크게 3가지로 구분됩니다.

국민연금, 퇴직연금, 개인연금이지요.

예전포스팅에서는 국민연금과 퇴직연금에 대해 정리한 내용이 있습니다.

국민연금과 퇴직연금이 궁금하시다면 방문하여 읽어보시기를 추천드립니다.

 

퇴직연금 알아보기

 

 

개인연금 (연금저축)이란?

정부가 혜택을 제공하는 개인연금 제도로 연금저축이 있습니다.

연금저축은 일정기간 납입 후 연금형태로 인출할 경우 연금소득으로 과세하기 때문에, 일반적인 금융소득의 원천징수세율 15.4%에 비해 연금소득의 세율은 3.3~5.5%에 불가하여 저율과세 혜택을 받을 수 있습니다.

 

 

 

연령에 제한 없이 누구나 상품에 가입할 수 있습니다.

연금저축을 운용하는 기관으로는 은행, 자산운용사, 보험사가 있습니다.

또한, 연금저축의 상품종류로는 신탁, 펀드, 보험이 있습니다. 

하지만, 신탁은 2018년부터 판매가 중지되었습니다.

상품의 특징은 아래의 표와 같으니 참고하시기 바랍니다.

연금저축상품 - 금융감독원 자료

 

계좌이체 제도

연금계좌에 있는 금액을 연금수령 개시되기 전에 다른 연금계좌로 이체할 경우, 인출로 보지 않아 세금 혜택을 그대로 유지할 수 있고 연금가입기간을 존속시키는 제도입니다.

가입자는 신규 가입하는 금융회사에 방문하거나 온라인으로 계좌이체를 신청하면 됩니다.

연금저축 계좌이체 절차- 금융감독원 자료

 

 

세제혜택과 지연과세

연금저축을 하는 가장 큰 장점은 세액공제를 받을 수 있는 점입니다.

혜택에 대한 내용은 아래와 같은데요

① 연말정산할 때 돌려받을 수 있는 금액이 발생하는데, 그 대상은 연금저축에 납입한 금액에 최대 600만 원까지가 그 대상이 됩니다.

총 급여액 (종합소득 금액)	연금저축 납입 한도	세액공제율	연말정산 공제액
5,500만원 이하 (4,500만 원 이하)	600만원	16.5%	99만원
5,500만원 초과 (4,500만 원 초과)		13.2%	79.2만원

 

내가 2024년도에 연금저축계좌에 600만 원을 입금했다면(종합소득 5,500만 원 이하의 경우), 연말 정산 때 99만 원을 돌려받는 것이지요.

 

 

② 연금저축한 자금은 운용해서 얻은 이자나 배당에 대해 세금이 발생되는데, 이를 연금수령하는 금액에 따라 차등적용 되지만, 최대 연금소득 3.3~5.5%로 감면해 줍니다.

연금 수령시점에 저율과세를 하게 되니 더 이득입니다.

연금수령	최소 5년 이상 납입
납입한도	연 1,800만
연금 수령 요건	만 55세 이후 수령, 연간 연금수령 한도 내에서 수령할 것
연금 수령 한도	연금계좌의 평가액 / (11 - 연금수령연차) x 120%
중도 해지 과세	기타소득세 (16.5%)
연금 수령 세율	연 1,200만원 이하	연금 소득세 3.3 ~ 5.5%
	연 1,200만원 초과	종합과세 또는 16.5% 분리과세 中 택1

 

 

연금저축 어디서 가입하나?

위에서 언급했던 바와 같이 은행, 자산운용사, 보험사에서 가입할 수 있습니다.

금융감독원에서 각 회사별 운영수익률과 수수료율을 확인할 수 있으니 한번 찾아보는 것도 좋은 방법입니다.

 

회사별 수익률& 수수료율 확인하러 가기

 

 

또한, 증권사에서 ETF로 거래가 되기 때문에, 장기적인 관점으로 봤을 때, 안정성과 수익률이 비교적 괜찮은 ETF로 자산배분을 하여 준비하면 좋을 것 같습니다.

 

마무리

노후를 위한 연금을 준비할 때, 국민연금만으로는 부족한 것이 현실입니다.

그렇기에 국민연금, 퇴직연금, 개인연금을 준비해야 하는데요..

노인 빈곤율이 높은 이 사회에서, 내 미래를 지키기 위한 최소한의 수단이라 생각하고, 준비하시는데 도움이 되었길 바랍니다.

관련 정보들로 아래 포스팅을 제시합니다. 감사합니다.

 

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